Jahresabschluss

Unter diesem Punkt kann am Ende eines Geschäftsjahres die Buchhaltung abgeschlossen und gleichzeitig für das neue Geschäftsjahr wiedereröffnet werden.
Beim Abschluss werden die Salden der Bilanzkonten ins neue Geschäftsjahr vorgetragen, die Salden der Erfolgskonten werden auf Null gesetzt. Zuvor werden alle aktuellen Salden in die Vorjahressalden übertragen. Da das Hauptbuch gelöscht wird, können zuvor alle Kontenblätter ausgedruckt werden. Wenn eine zweite Periode existiert, so wird diese automatisch zur ersten Periode.

Bedingungen für den Abschluss:
Um den Abschluss durchzuführen,

• müssen alle Korrekturbuchungen unter Punkt 2.4 korrigiert und verbucht sein.
• dürfen sich keine Buchungen mehr im Hilfsbuch befinden.
• muss die Bilanz ausgeglichen sein.
• muss die Mehrwertsteuerabrechnung muss unter Betriebswirtschaft durchgeführt worden sein
• müssen alle Erfassungsperioden hinter dem Geschäftsjahr liegen
• müssen bei Monatsabschlüssen alle Monate, bis auf den letzten, abgeschlossen sein
• muss bei der Integration der Kostenstellenrechnung deren Jahresabschluss durchgeführt sein

Wenn eine oder mehrere dieser Bedingungen nicht erfüllt sind, führt das Programm den Abschluss nicht durch und bringt einen entsprechenden Hinweis, welche Bedingung nicht erfüllt ist (fehlendes Häkchen):

Um die Behebung der fehlenden Bedingungen zu erleichtern, kann das Resultat ausgedruckt werden.

Die Abschlussprozedur überprüft auch, ob die Bilanz ausgeglichen ist. Ist dies nicht der Fall wird der Differenzbetrag ausgewiesen und die weitere Verarbeitung gestoppt.

Notieren Sie sich die angezeigte Differenz. Durch Druck auf eine beliebige Taste gelangen Sie ins Hauptmenu zurück. Verbuchen Sie unter dem Hauptmenu-Punkt (1) eine positive Differenz als Gewinn bzw. eine negative Differenz als Verlust und übertragen Sie die Buchung(en) anschliessend unter dem Hauptmenupunkt (2) ins Hauptbuch. Danach können Sie den Abschluss erneut starten.

Beispiel: Differenz = 6'025.00

Sollkonto 8060

Habenkonto 2129

Buchungstext Gewinnvortrag

Buchungsbetrag 5'003.60

Beispiel: Differenz = - 6'025.00

Sollkonto 2129

Habenkonto 8060

Buchungstext Verlustvortrag

Buchungsbetrag 5'003.60

Bedingungen für den Abschluss sind erfüllt:
Wenn alle Buchungen im Hauptbuch eingetragen sind, die Bilanz ausgeglichen und die Bilanz und Erfolgsrechnung ausgedruckt sind, können Sie das Buchungsdatum für die Neueröffnung eingeben.

Hinweis: Geben Sie hier das Datum ein, zu dem die Eröffnungsbuchungen bei der automatischen Wiedereröffnung zu buchen sind. Dies muss der erste Tag der nachfolgenden Periode sein, also z.B. der 01.01.12. Wenn das Folgegeschäftsjahr bereits eröffnet ist, schlägt das Programm den ersten Tag dieses Buchungsjahres vor, wenn nicht, schlägt es das erste Datum nach der aktuellen Periode vor.

Kontenblätter drucken:
In den Grunddaten kann eingestellt werden, ob die Kontenblätter gedruckt werden sollen. Wenn diese Option aktiviert ist, werden nach Festlegen des Ausgabegeräts die Kontenblätter gedruckt.

Da das Hauptbuch beim Jahresabschluss gelöscht wird, stehen nach dem Abschluss die Kontenblätter nicht mehr zur Verfügung. Drucken Sie diese also in jedem Fall spätestens jetzt aus, damit diese für Revisionen oder andersweitige spätere Informationen zur Verfügung stehen.

Eröffnungsbuchungen / Eröffnungsbilanz drucken:
In den Grunddaten kann eingestellt werden, ob und wie die Eröffnungsbuchungen oder Eröffnungsbilanz gedruckt werden sollen. Ist die entsprechende Option aktiviert, werden nach dem Abschluss und Festlegen des Ausgabegeräts diese gedruckt.

Für Vorjahresvergleiche werden die Buchungen in der Tabelle Mxxx_jjmmY-T072 und der Kontenplan mit den Salden in der Tabelle Mxxx_jjmmY-T070 archiviert. Damit ist automatisch der letzte Monatsabschluss durchgeführt.

Wenn der Jahresabschluss nicht vollständig durchführbar ist, erfolgt eine Fehlermeldung mit einem der nachfolgenden Codes als Ursache.

 

Fehlercode:	Beschreibung:
01	Die Datei TRANS-BU.EDA mit transitorischen Buchungen kann nicht gelöscht werden.
02	Archivierungstabelle Mxxx_jjmmY-T070 (jjmm - Ende des Geschäftsjahres) kann nicht gelöscht werden.
03	Kontenplan konnte nicht archiviert (Tabelle Mxxx_jjmmY-T070) werden.
04	Archivierungstabelle Mxxx_jjmmY-T072 (jjmm - Ende des Geschäftsjahres) kann nicht gelöscht werden.
05	Hauptbuch konnte nicht archiviert (Tabelle Mxxx_jjmmY-T072) werden.
06	Die Datei COUNT-H.EDA kann nicht gelöscht werden.
07	Das Hilfsbuch (Mxxx_T089) kann nicht gelöscht werden.
08	Die Archivierungsdatei Mand-005.sav kann nicht gelöscht werden.
09	Die Mandantendatei Mand-005.xml kann nicht archiviert werden.
10	Das Hilfsbuch des zweiten Geschäftsjahres kann nicht kopiert werden.
11	Das Hauptbuch des zweiten Geschäftsjahres kann nicht kopiert werden.
12	Die Eröffnungsbuchungen sind nicht erstellt.
99	Unerwarteter Fehler.

Nach der Fehlerausgabe wird das System wieder auf seinen Ausgangszustand gesetzt.